Kesalahan Umum dalam Pengembalian Pajak Bernilai Tinggi

Mendapatkan penghasilan tinggi di Inggris berarti tanggung jawab pajak yang lebih besar dan peluang melakukan kesalahan yang lebih besar. Mendapatkan penghasilan tinggi di Inggris berarti tanggung jawab pajak yang lebih besar dan peluang melakukan kesalahan yang lebih besar. HMRC menerima lebih dari 11,48 juta pengembalian pajak self-assessment pada tahun pajak 2024/25, dan sebagian besar dari mereka yang memiliki kesalahan atau pajak yang belum dibayar adalah mereka yang berpenghasilan lebih tinggi.

Ketika penghasilan Anda berasal dari berbagai tempat, properti, investasi, saham, atau kripto, masing-masing memiliki aturannya sendiri. Jika Anda melewatkan satu hal, Anda mungkin akan menghadapi penalti, biaya tambahan, atau bahkan penyelidikan HMRC.

Kabar baiknya adalah sebagian besar kesalahan bisa dihindari. Mengetahui apa yang biasanya salah adalah setengah dari perjuangan, dan memastikan pengembalian Anda benar juga dapat menghemat uang yang Anda tidak tahu bahwa Anda berhutang.

Mengapa Pengembalian Pajak Penghasilan Tinggi Membawa Resiko Lebih Besar

Kebanyakan orang yang mengajukan pengembalian Self-Assessment memiliki keuangan yang cukup sederhana. Mereka mungkin punya satu pekerjaan, sedikit bunga tabungan, dan itu saja. Namun jika Anda berpenghasilan tinggi, segalanya menjadi lebih rumit. Uang Anda bisa datang dari berbagai tempat sekaligus, dan masing-masing tempat memiliki aturannya sendiri.

Di Inggris, pendapatan di atas £100,000 mengurangi Tunjangan Pribadi, menciptakan tarif pajak marjinal efektif sebesar 60% dalam kisaran £100,000 hingga £125,140.

Apa yang Membuat Pengembalian Pendapatan Tinggi Lebih Rumit?

Semakin tinggi penghasilan Anda, semakin besar kemungkinan Anda memiliki:

• Uang yang berasal dari investasi, properti sewaan, atau skema saham
• Pendapatan luar negeri atau rekening luar negeri
• Bonus, dividen, atau pembayaran lain di luar gaji utama Anda
• Keringanan dan tunjangan yang perlu diklaim dengan benar

Sistem pencocokan data HMRC, yang disebut Connect, menghasilkan pajak tambahan sebesar £4,6 miliar selama tahun 2024 hingga 2025, meningkat 35% dibandingkan tahun-tahun sebelumnya. Sistem ini melakukan referensi silang data dari bank, pasar online, akun media sosial, kantor pendaftaran tanah, otoritas pajak luar negeri, dan agen pemberi izin properti terhadap laporan pajak yang diserahkan.

Secara sederhana, HMRC memiliki cara yang sangat ampuh untuk memeriksa apakah pernyataan Anda sesuai dengan apa yang telah mereka ketahui tentang Anda. Jika ada sesuatu yang tidak sesuai, kemungkinan besar pengembalian Anda akan ditandai untuk dilihat lebih dekat.

Untuk bantuan dalam mengelola pengembalian pajak penghasilan tinggi di Inggris, saran spesialis dapat memberikan perbedaan nyata. Anda juga dapat mempelajari lebih lanjut tentang cara HMRC mengidentifikasi perbedaan di portal panduan pajak HMRC.

Apa Kesalahan Paling Umum dalam SPT Penghasilan Tinggi?

Orang-orang dengan pendapatan tinggi membuat kesalahan karena berbagai alasan. Hidup menjadi sibuk, peraturan perpajakan berubah, dan mudah untuk melewatkan sesuatu ketika keuangan Anda tersebar di berbagai sumber. Kabar baiknya adalah sebagian besar kesalahan ini dapat dihindari sepenuhnya setelah Anda mengetahui apa yang harus dicari.

Kesalahan Yang Paling Sering Diantaranya:

• Tidak menyatakan seluruh pendapatan, seperti dividen, kuitansi sewa, atau bunga tabungan
• Melakukan kesalahan perhitungan pajak capital gain saat menjual saham atau properti
• Kehilangan keringanan seperti iuran pensiun, Bantuan Hadiah, atau skema investasi bisnis
• Salah melaporkan pendapatan luar negeri atau lupa mengklaim kredit pajak luar negeri
• Tidak memperhitungkan Biaya Tunjangan Anak Berpenghasilan Tinggi, yang berlaku bila salah satu orang tua berpenghasilan lebih dari £60.000
• Kesalahan pendapatan dari skema saham karyawan atau opsi saham

Masing-masing kesalahan ini dapat menyebabkan salah satu dari dua masalah. Entah Anda akhirnya membayar pajak lebih banyak dari yang seharusnya, atau Anda membayar lebih rendah, dan HMRC mencari perbedaannya, seringkali dengan bunga dan denda di atas.

Mengapa Perubahan Aturan Membuat Orang Tersingkir

Peraturan perpajakan di Inggris sering berubah, dan apa yang benar dua tahun lalu mungkin tidak benar saat ini. Pengurangan Tunjangan Pribadi, perubahan tarif Pajak Keuntungan Modal (CGT), dan peraturan baru seputar biaya pembiayaan properti semuanya telah berubah dalam beberapa tahun terakhir.

Angka HMRC menunjukkan bahwa 1,12 juta orang diperkirakan memiliki penghasilan kena pajak lebih dari £100.000 pada tahun 2025 hingga 2026, naik dari 754.000 pada tahun 2022 hingga 2023. Saat ini, semakin banyak orang yang berada di wilayah di mana peraturan ini berlaku, dan banyak yang masih mengajukan berdasarkan informasi yang sudah ketinggalan zaman.

Mendapatkan dukungan terkait pengembalian pajak penghasilan tinggi di Inggris berarti ada orang lain yang memantau perubahan ini untuk Anda. Panduan Penilaian Mandiri HMRC adalah titik awal yang berguna, namun tidak menggantikan saran yang dipersonalisasi.

Melaporkan Pendapatan Investasi dan Keuntungan Modal Secara Tidak Benar

Pendapatan investasi adalah salah satu bidang yang paling sering salah dilaporkan dalam laporan pajak penghasilan tinggi. Dividen, pendapatan obligasi, dan bunga tabungan harus diumumkan secara penuh, meskipun sebagian pajak telah dipotong dari sumbernya. Banyak orang beranggapan pekerjaan itu selesai karena pajak sudah dipotong sebelum mereka menerima uang. Tidak.

Pajak Keuntungan Modal: Tunjangan yang Menyusut

Jumlah pembebasan Pajak Keuntungan Modal tahunan telah dipotong secara signifikan dalam beberapa tahun terakhir, turun dari £12,300 pada tahun 2022 hingga 2023 menjadi hanya £3,000 mulai April 2024. Tarif CGT untuk saham dan investasi juga meningkat pada Anggaran Oktober 2024, bergerak dari 10% dan 20% menjadi 18% dan 24%. Artinya, keuntungan kecil sekalipun dari penjualan saham atau dana kini dapat memicu tagihan pajak.

Kesalahan umum yang dilakukan orang-orang dengan Pajak Keuntungan Modal meliputi:

• Menghapus keuntungan dan kerugian dalam urutan yang salah
• Menggunakan tarif pajak yang salah untuk jenis aset yang dijual
• Mengabaikan aturan bed-and-breakfast selama 30 hari, yang melarang Anda menjual saham dan segera membelinya kembali untuk menimbulkan kerugian buatan
• Salah menghitung harga asli saham menggunakan aturan penyatuan HMRC

Anda dapat membaca panduan resmi Pajak Keuntungan Modal HMRC untuk memahami aturan saat ini. Bagi mereka yang memiliki situasi yang lebih kompleks, seperti pendapatan dari skema pembagian karyawan, perlakuan pajaknya bervariasi tergantung pada jenis skema, kapan saham diberikan, dan bagaimana saham tersebut pada akhirnya dijual. Melakukan kesalahan bisa menjadi kesalahan yang mahal.

Apakah Keuntungan Cryptocurrency Terlewatkan?

Banyak investor kripto yang masih belum menyadari seberapa banyak yang diketahui HMRC tentang aktivitas mereka. HMRC memperlakukan kripto sebagai aset modal, yang berarti setiap kali Anda menjualnya, menukarnya dengan koin lain, atau menggunakannya untuk membayar sesuatu, hal itu dianggap sebagai pelepasan. Masing-masing peristiwa tersebut dapat menjadi keuntungan kena pajak, dan semuanya perlu dilaporkan.

Jumlah surat dorongan yang dikirimkan HMRC kepada orang-orang yang diduga berhutang pajak atas mata uang kripto meningkat sebesar 134% pada tahun 2024 hingga 2025, meningkat dari 27,700 menjadi 65,000.

Sekitar tujuh juta orang dewasa Inggris sekarang memiliki sekitar £12,9 miliar aset kripto. Surat-surat ini dikirim sebelum penyelidikan formal dimulai, dan ini merupakan tanda jelas bahwa HMRC secara aktif mengejar keuntungan yang tidak diumumkan dalam bidang ini.

Apa yang Perlu Dilacak oleh Pemegang Kripto

• Biaya asli setiap koin atau token yang dibeli
• Harga jual dan tanggal setiap pelepasan
• Pendapatan apa pun dari staking, peminjaman, atau penambangan, yang dikenakan pajak sebagai pendapatan, bukan keuntungan modal
• Keuntungan dan kerugian di semua dompet dan bursa

Biaya setiap aset harus dihitung menggunakan metode pengumpulan saham HMRC, yang cara kerjanya berbeda dari berapa banyak platform pertukaran yang menampilkan angka untung dan rugi Anda.

Jika aktivitas kripto Anda signifikan, mendapatkan saran spesialis pajak kripto adalah cara teraman untuk memastikan semuanya dilaporkan dengan benar. Anda juga dapat memeriksa peraturan Pajak Keuntungan Modal HMRC saat ini untuk memahami bagaimana pelepasan perlu dilaporkan.

Mengabaikan Pendapatan Properti dan Pengeluaran yang Diperbolehkan

Investor properti kerap melakukan kesalahan dalam dua arah. Beberapa mengklaim biaya yang bukan hak mereka. Ada pula yang kehilangan biaya wajar yang sebenarnya bisa mereka klaim dan akhirnya membayar lebih. Keduanya merupakan masalah, dan HMRC mencermati pengembalian properti.

Aturan Bunga Hipotek yang Mengesampingkan Tuan Tanah

Berdasarkan Pasal 24 Undang-Undang Keuangan tahun 2015, tuan tanah tidak dapat lagi mengurangi bunga hipotek dari pendapatan sewa mereka untuk mengurangi laba kena pajak. Sebaliknya, mereka hanya dapat mengklaim kredit pajak tarif dasar sebesar 20% untuk biaya keuangan, terlepas dari apakah mereka membayar pajak dengan tarif yang lebih tinggi atau tambahan. Perubahan ini memberikan dampak paling besar bagi pembayar pajak dengan tarif lebih tinggi, dan banyak tuan tanah yang masih menghitung keuntungan mereka seolah-olah aturan lama masih berlaku.

Biaya yang dapat Anda klaim secara sah terhadap pendapatan sewa meliputi:

• Membiarkan biaya agen dan biaya manajemen
• Perbaikan dan pemeliharaan umum, bukan perbaikan
• Premi asuransi tuan tanah
• Biaya profesional seperti biaya akuntansi

Peningkatan modal diperlakukan berbeda. Mengganti dapur dengan yang lebih baik, bukan penggantian sejenis, misalnya, bukanlah perbaikan karena dianggap sebagai peningkatan pada dapur lama. Ini adalah biaya modal, dan sebaiknya diperhitungkan dalam penghitungan Pajak Keuntungan Modal saat Anda akhirnya menjual properti. Kesalahan mengklasifikasikan biaya-biaya ini adalah salah satu kesalahan paling umum yang dilakukan HMRC dalam pengembalian properti.

Jika Anda memiliki izin liburan berperabotan, properti komersial, atau properti di luar negeri, peraturannya berbeda lagi. Mendapatkan nasihat pajak properti yang tepat membantu memastikan pengembalian Anda mencerminkan perlakuan yang tepat untuk setiap jenis properti yang Anda miliki.

Gagal Menggunakan Keringanan Pajak yang Tersedia

Banyak orang yang berpenghasilan tinggi membayar pajak lebih dari yang seharusnya. Bukan karena mereka melakukan kesalahan, tapi hanya karena mereka tidak tahu apa hak mereka untuk menuntut. Melewatkan bantuan bukanlah suatu kejahatan, namun memerlukan biaya.

Iuran Pensiun dan Perangkap Tunjangan Pribadi

Jika penghasilan Anda berkisar antara £100.000 dan £125.140, iuran pensiun adalah salah satu alat paling ampuh yang tersedia untuk Anda. Untuk setiap £100 yang Anda peroleh dalam kelompok itu, Anda secara efektif hanya membawa pulang £40 setelah pajak penghasilan dan pengurangan Tunjangan Pribadi diterapkan. Memasukkan uang ke dalam dana pensiun akan mengurangi pendapatan bersih Anda yang disesuaikan, yang dapat memulihkan sebagian atau seluruh Tunjangan Pribadi Anda dan menurunkan tingkat efektifnya kembali.

Bantuan lain yang sering dilewatkan oleh mereka yang berpenghasilan lebih tinggi meliputi:

• Bantuan Hadiah: Jika Anda memberikan sumbangan amal, Anda dapat mengklaim selisih antara tarif dasar dan tarif pajak yang lebih tinggi atas hadiah tersebut
• Skema Investasi Perusahaan (EIS): Menawarkan keringanan pajak penghasilan hingga 30% untuk investasi yang memenuhi syarat, ditambah manfaat penangguhan CGT. Anda dapat membaca lebih lanjut tentang EIS dan SEIS dan apakah keduanya cocok untuk Anda
• Tunjangan Modal: Pemilik bisnis dan direktur perusahaan dapat mengklaim tunjangan atas peralatan dan aset yang memenuhi syarat. Hal ini sering kali tidak diklaim atau diabaikan sama sekali

Mendapatkan gambaran lengkap tentang apa yang tersedia bukanlah sesuatu yang dapat dilakukan sendiri oleh kebanyakan orang. Berbicara dengan seorang penasihat yang memahami gabungan pendapatan dan keringanan spesifik Anda dapat membuat perbedaan nyata terhadap utang Anda.

Apa yang Memicu Investigasi HMRC?

HMRC tidak menyelidiki setiap pengembalian. Namun hal ini menggunakan kombinasi penilaian risiko otomatis, pencocokan data, dan pemilihan acak untuk memutuskan mana yang perlu diperhatikan lebih dekat. Mereka yang berpenghasilan lebih tinggi kemungkinan besar akan terpilih karena potensi pajak yang dipertaruhkan lebih besar.

Pemicu Umum untuk Pemeriksaan Kepatuhan

• Kesenjangan besar antara penghasilan yang Anda nyatakan dan cara hidup Anda
• Sebuah pengembalian yang terlihat sangat berbeda dari tahun-tahun sebelumnya tanpa penjelasan
• Informasi yang diteruskan ke HMRC oleh pihak ketiga, seperti bank, pemberi kerja, atau otoritas pajak luar negeri
• Keterlambatan pengajuan atau perubahan berulang pada pengembalian yang sama
• Inkonsistensi antara keuntungan dari individu atau perusahaan yang terhubung

HMRC baru-baru ini memberikan kontrak senilai £175 juta kepada platform data keuangan untuk menerapkan sistem AI yang akan memindai jutaan laporan pajak, melakukan referensi silang data keuangan, dan menandai pola mencurigakan yang mungkin terlewatkan oleh auditor manusia. Ini bukanlah perkembangan di masa depan. Hal ini sudah terjadi.

Jika HMRC membuka penyelidikan, penyelesaiannya bisa memakan waktu lama, terutama jika catatannya tidak lengkap. Melibatkan pakar pajak sejak dini akan membuat proses tetap berjalan dan mengurangi risiko terjadinya hal-hal yang semakin buruk.

Jika Anda sudah menghadapi pemeriksaan kepatuhan, sengketa pajak dan dukungan investigasi dari penasihat berpengalaman dapat membantu Anda merespons dengan benar dan mencapai penyelesaian secepat mungkin.

Kendalikan SPT Pajak Penghasilan Tinggi Anda Sekarang

Mendapatkan pengembalian pajak penghasilan tinggi di Inggris dengan benar tidaklah mudah, terutama bila uang Anda berasal dari tempat yang berbeda. Satu kesalahan kecil bisa berarti tagihan pajak yang lebih besar, denda, atau penyelidikan HMRC yang tidak Anda sangka akan terjadi.

Di sinilah Pajak ETC berperan. Tim ini bekerja dengan orang-orang berpenghasilan tinggi, investor properti, pemilik bisnis, dan wirausahawan setiap hari. Mereka tahu peraturannya, mereka tahu apa yang dicari HMRC, dan mereka tahu bagaimana memastikan pengembalian Anda tepat pada kali pertama.

Jika Anda menjalankan perusahaan, ETC Tax juga menawarkan dukungan pajak perusahaan untuk membantu mengelola kedua sisi urusan perpajakan Anda di satu tempat.

Jangan menunggu sampai terjadi kesalahan. Hubungi Pajak ETC hari ini dan dapatkan bantuan yang Anda butuhkan.